Ubuntu下可以直接安装mingw（sudo apt-get install mingw32 mingw32-binutils mingw32-runtime，附例子，简单好用，亲测成功）good

Mingw：在Linux系统下编译Windows的程序

Ubuntu下可以直接安装：
sudo apt-get install mingw32 mingw32-binutils mingw32-runtime

安装后编译程序可以：
i586-mingw32msvc-g++（编译C++程序）
i586-mingw32msvc-gcc（编译C程序）

用法和gcc/g++非常类似。
如hello.c程序：
#include "windows.h"
int WINAPI WinMain (HINSTANCE hInstance,
                     HINSTANCE hPrevInstance,
                     PSTR szCmdLine,
                     int iCmdShow)
{
     MessageBox (NULL, "Hello", "Hello Demo", MB_OK);
     return (0);
}

编译：
i586-mingw32msvc-gcc hello.c -o hello.exe -mwindows

注：-mwindows指示其编译的是windows程序，若编译的是console（命令行）程序，则不需要这个参数。

若安装了wine，还可以测试一下这个程序：
wine hello.exe

http://tieba.baidu.com/p/733815195

http://www.cnblogs.com/lvdongjie/p/3763032.html